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- 外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于25%的,该企业享受外商投资企业待遇。（）被理论界和应用者广为接受的估值方法是（）投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的,拟以要约以外的
- 除募集说明书另有约定外,出席持有人会议的债务融资工具持有人所持有的表决权数额应达到本期债务融资工具总表决权的1/3以上,会议方可生效。（）各承销商包销的企业债券金额原则上不能超过其上年末净资产的（）中国银
- 外国投资者在并购后所持有的股份总额不足50％,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会或股东大会、董事会的决议产生重大影响的情形属于外国投资者取得实际控制权。（）公司重组的方式可分为财务性重组与（）
- 公司债券发行人的债项评级低于AA级的只能通过集中竞价系统上市交易。（）商业银行发行金融债券应具备以下哪些条件?（）根据中华人民共和国财政部财库［2010］6号文件《财政部关于印发（2010年记账式国债招标规则）的
- 投资者通过上市公司定向发行方式进行战略投资的,上市公司与投资者应签订股份转让协议。（）并购重组产生的效应包括（）。从大量收购案例来看,防御性收购的最大受益者是（）。上市公司实际控制人及受其支配的股东未履
- 则认定外国投资者取得实际控制权。（）通过一些方法使公司一旦被收购,来降低被收购方的吸引力,财务顾问的持续督导责任包括（）。外国投资者股权并购的,除国家另有规定外,对并购后所设外商投资企业应按照以下（）比例
- 以下不属于外部融资范围的是（）。证券发行上市后,首次公开发行股票的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计
- 香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的投资者进行并购,参照《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》的规定执行。（）下列说明股票支付方式特点的描述中,不正确的是（）指收购方只支
- 专项复核会计师应对复核事项提出明确的复核意见,不得以"未发现"等类似的消极意见代替复核结论。（）在实际运用中,在进行资本结构决策时一般使用（）。正确#
错误A、边际资本成本
B、加权平均资本成本#
C、间接资本成
- 外国投资者并购境内企业设立外商投资企业,应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。（）在下列估值方法中,通常适用于大型资本投入项目的是（）投行并购业务的可行性分析中,目标企业的评价与筛选应考虑的一般
- 召集人应当在持有人会议表决日次1工作日将会议决议公告在中国债券信息网、中国货币网和交易商协会网站披露。（）由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的（）。主承销商对上市公司新股发行申
- 发行人报送申请文件后变更中介机构的,更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。（）最容易产生对企业的
- 根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,每一只股票发行时,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,应当符合（）条件。现行市价法的适用条件之一是存在着（）或以上具有可比性的参照物
- 为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人。（）以下说法错误的是（）。2010年9月,为了（）,中国银行间市场交易商协会组织市场成员制定了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》
- 外国投资者应在商务部原则批复之日起30日内根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户。（）找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司,以这些公司的经营效果指标为参考,来评估目标
- 其净资本不得低于人民币（）。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,泛欧金融监管体系将从（）入手,应比照商标
- 发行人在通过发审会后更换中介机构的,无须重新上发审会。（）判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易,除按有关企业会计准则规定外,应坚持（）原则首次公开发行股票的主体资格包括（）。由于股东只承
- 对外资并购境内企业或者以其他方式参与经营者集中,涉及国家安全的,除依照本法规定进行经营者集中审查外,还应当按照国家有关规定进行国家安全审查。（）在上市公司收购中,收购人持有的被收购公司股份在收购完成后（）
- 何者不对（）首次公开发行股票、发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（）。在申请文件报送中国证监会后,进入（）,除已公开信息外,不得向外界透露有关本次发行的任何信息。发审委会议审核发行人股票发行申请时,普
- 境内公司获得核准后,向商务部申领批准证书。商务部向其颁发加注“境外特殊目的公司持股,自营业执照颁发之日起14个月有效”字样的批准证书。（）兼并与收购从行为上看的区别是（）在（）兼并下,被兼并企业仍作为法人实
- 财务顾问解除委托合同的,应当及时向中国证监会派出机构和中国证监会作出书面报告,说明无法继续履行持续督导职责的理由,并予以公告。（）外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（）。正确#
错误遵循公平合理、
- 负责保管信托财产账户资金的机构。发行公司债券,公司应在（）内首期发行,可在规定的时间内以填写（）的形式委托中央国债登记结算有限责任公司代为投标。企业应当在短期融资券本息兑付日5个工作日前,通过（）公布本金
- 企业集团财务公司可以承销本集团发行的企业债券。（）股份有限公司性质的证券公司,累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的比例为（）。正确#
错误20%
30%
40%#
70%熟悉我国企业债券和公司债券发行的基本条件、募
- 《公司法》规定股份有限公司董事会成员中可以有公司职工代表。（）公司收购本公司股份后,连续90日以上单独或者合计持有公司（）以股份的股东请求召开临时股东大会。公司合并可以分为（）。正确#
错误10日,6个月#
5日
- 内资企业间接收购A股上市公司触发要约收购义务或者需申请豁免其要约收购义务的,上市公司的控股股东一般可以作为发出要约或者申请豁免的主体。（）公司收购的中介机构中包括以下哪一项（）关于并购交易的会计方法,除
- 正确的有（）。在加权平均法下,（）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元,这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。采用私募方式发行外资股时,需要准备招股章程#
既公开发行,
- 应当不低于（）。关于国有企业改组为股份公司时的股权界定,以下说法正确的是（）。股份有限公司的监事会成员不少于3人,由（）组成。发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的,不得发行公司债券。保证方式#
- 内地企业在香港创业板发行与上市,公众持股市值与持股量方面要求是（）。尽职调查的参与者一般有（）。持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐
- 发行人申请在创业板上市,公司股东人数应不少于300人。（）市盈率的计算公式是（）首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台完成首次公开发行股票的()。发行人应当建立健全公司治理结构,完善内控制度,建
- 企业有下列行为之一的,可以不对相关国有资产进行评估（）。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（）,其净资产折成
- 受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为（）。注册会计师为某上市公司进行审计,财务报告截止日为2007年12月31日,向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日,上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2
- 实际控制人及受其支配的股东拒不履行配合义务,导致上市公司无法履行发行信息披露义务而承担民事、行政责任的,上市公司有权对其提起诉讼。（）公司收购的中介机构中包括以下哪一项（）反收购策略中的毒丸计划包括（）
- 发审委会议表决采取有关职能部门应当在发审委会议召开5日前,将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。（）下列属于利用留存收益筹资特点的是（）。正确#
错误A、从未分
- 应当自收购之日起（）内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,100
2,6个月#
5日,并对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业被吊销执照之日起未逾3
- 募集资金数额和投资项目应与发行人现有的（）相适应。创立大会对（）事项作出决议,必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。企业有下列行为之一的,可以不对相关国有资产进行评估（）。生产规模#
财务状况#
技术
- 上市公司出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的,应将该事项提交上市公司股东大会审议。（）有限责任公司具有（）的特点。上市公司股东大会可审议批准（）担保事项。设立股份有限公司时,如果股东抽逃出资,（）有权
- 原则上累计发行额不得超过该项目总投资的80%。（）债券申请上市应当符合（）。（）可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程,向财政部直接承销记账式国债。首期发行短期融资券的,由同业
- 在将申请文件报送中国证监会后,直至有关本次股票发行的募集文件公开后,由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制,不能获取必要的审计证据,以致无法对会计报表整体发表审计意见时,下列说法中正确的是
- 保险、银行等公司在提交首次公开发行股票并上市时,还需向中国保监会、中国人民银行提交相关材料。（）正确#
错误掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。
- 商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。（）目前下列哪些机构可以发行金融债券?（）企业发行企业债券必须符合的条件是（）。公开发行企业债券,若募集资金用于固定资产投资项目的,累计发行额不得
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