【名词&注释】
年度报告(annual report)、银行间市场(interbank market)、中国证监会(china securities regulatory commission)、违法违规行为、有关规定(related regulations)、信息备忘录(information memorandum)、中国银监会(china banking regulatory commission)、《巴塞尔协议》(basel agreement)、审计报告日、销售总额(gross sales)
[多选题]受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为()。
A. 有专门的业务部门负责履行信托资金保管职责
B. 具有足够的熟悉信托资金保管业务的专职人员
C. 具备安全高效的清算、交割系统
D. 最近2年没有重大违法违规行为
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学习资料:
[单选题]注册会计师为某上市公司进行审计,财务报告截止日为2007年12月31日,注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日,向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日,上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3月15日。则注册会计师签署审计报告的日期是()。
A. 2007年12月31日
B. 2008年2月18日
C. 2008年3月1日
D. 2008年3月15日
[多选题]在招股说明书中,发行人应披露主要客户及供应商的资料,主要包括()。
A. 向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B. 向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C. 如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%,则应披露其名称及采购或销售的比例
D. 对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额(gross sales)的百分比
[多选题]国际推介的主要内容大致包括()。
A. 散发或送达配售信息备忘录和招股文件
B. 发行人及相关专业机构的宣讲推介
C. 传播有关的声像及文字资料
D. 向机构投资者发送预订邀请文件,并询查定价区间
[单选题]中国银监会(china banking regulatory commission)借鉴其他国家混合资本工具的有关规定,严格遵照《巴塞尔协议》(basel agreement)要求的原则的特征,选择以()作为我国混合资本工具的主要形式。
A. 场外交易的企业债券
B. 储蓄国债
C. 银行间市场发行的债券
D. 可转换债券
[单选题]《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证监会修改,并自()起施行。
A. 2009年6月1日
B. 2009年6月14日
C. 2009年7月1日
D. 2009年7月15日
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