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- 下面哪类并购不是按行业相互关系划分的（）横行并购
整体并购#
混合并购
纵向并购
- 关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序,下列说法正确的是（）。发行人为自主创新企业的,应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力#
中国证监会在收到申请文件后,在10个工作日内作出是否受理的决定
出现不
- 首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例（）,应披露其名称及销售比例。发行人应针对不同的发行方式,披露预计发行上市的重要日期,主要包括（）。A、超过总额的l0%的
B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的#
C、
- 个人申请保荐代表人资格应当具备下列（）条件。投资银行业的起源可以追溯到（）世纪。A．具备3年以上保荐相关业务经历#
B．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效#
C．最近2年未受到中国证监会
- 投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（）。经政府或国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划拨,导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已
- 保荐人不得推荐发行人证券发行上市的情形有（）。A．保荐人及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过1%#
B．发行人持有或者控制保荐人股份超过5%
C．保荐人的保荐代表人或者董事、监事、经理、其
- 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司,其（）。A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元
C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元#
D、最近1期末经审
- 可转换公司债券存在下列（）事项之一的,应当召开债券持有人会议。下列说法正确的是（）。拟变更募集说明书的约定#
发行人不能按期支付本息#
发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产#
保证人或者担保物发生重大变
- 发行人应于金融债券每次付息日前（）个工作日公布付息公告,最后一次付息及兑付日前（）个工作日公布兑付公告。A、1,3
B、2,5
C、3,5
D、2,3#
- 在收购中对目标公司进行定价时,一般从不采用的是（）。现金流量贴现法
内部收益率法#
可比公司定价法
资产重置法熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。
- 目前下列哪些机构可以发行金融债券?（）A．政策性银行#
B．商业银行#
C．企业集团财务公司#
D．其他金融机构#目前政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构都可以发行金融债券。
- 可转换公司债券的发行方式主要有（）。通常情况下,可转换公司债券赎回期限越长则（）。A．部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式#
B．全部网上定价发行#
C．
- （）自股份发行结束之日起l2个月内不得转让。特定对象以资产认购而取得的上市公司股份#
特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人的
特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权的
特
- 股份有限公司年会应当于上一会计年度结束之日起的（）个月内举行。3
6#
9
12熟悉股份有限公司股东的权利和义务、上市公司控股股东的定义和行为规范、股东大会的职权、上市公司股东大会的运作规范和议事规则、股东大
- 关于在主板上市公司首次公开发行股票应当具备的独立性和规范性条件,下列说法中正确的是（）。发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业公用银行账户#
发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企
- 股票上市条件包括（）。开业时间在3年以上,最近3年连续盈利
公司在最近3年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载#
公司股本总额不少于人民币5000万元#
公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;人民币4亿元以上的,
- 发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性,并符合（）规定。可转换公司债券存在下列（）事项之一的,应当召开债券持有人会议。A、高级管理人员和核心技术人员稳定,最近12个月内未发生重大不利变化#
B、
- 以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项#公司不能成立时,对认股人已经缴纳的股款,发起人负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任#
公司成立后,发起人未按照公司章程的
- 分离交易的可转换公司债券的期限（）。公开发行可转换公司债券网下发行不得超过（）交易日。A．最短为1年,无最长期限限制#
B．最短为1年,最长期限为6年
C．最短为2年,无最长期限限制
D．最短为2年,最长期限为6年1个
- 在加权平均法下,每股净利润的计算公式为（）。每股净利润=全年净利润/［发行前的总股本数+本次公开发行股本数×（12-发行月份）÷12］#
每股净利润=全年净利润/（发行前的总股本数+本次公开发行股本数×发行月份÷12）
- 在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中,对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（）。上市公司是否提供标的资产的评估报告和评估技术说明#
评估报告与盈利预测报告、公司管理层讨论与分析之
- 下列属于不再提交发审委会议审核所具备的条件的是（）。注册会计师出具了无保留意见的审计报告#
保荐机构出具的专项说明和发行人律师出具的法律意见书中没有影响公司发行新股的情形出现#
公司没有发生大股东占用公司
- 增发股票的发行方式主要有（）。上市公司股东大会通过本次发行议案之日起（）内应当公布股东大会决议。A．网上定价发行与网下配售相结合#
B．网上竞价发行
C．网下网上同时定价发行#
D．只通过网下配售1日
1个工作日
- 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司,其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（）。A、不少于公司债券1年的利息#
B、不少于公司债券2年的利息
C、不少于公司债券半年的利息
D、不少于公司债券发行额
- （）不得担任股份有限公司的董事。担任破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理,并对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年#
担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业
- 证券公司偿还次级债务,应当在到期日前至少（）在公司网站公开披露。2日
2个工作日
3日
3个工作日#了解混合资本债券的概念、募集方式、信用评级、信息披露及商业银行通过发行混合资本债券所募资金计入附属资本的方式
- （）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定,对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。企业在改组为上市公司时,必须对承担政府管理职能的非经营性资产进行（）。A、价值重估
B、
- 发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人,控股股东、实际控制人所控制的其他企业。2%
3%
4%
5%#掌握招股说明书的一般内容与格式。
- 欧盟成员国财政部长一致通过了（）法案,随后,欧洲议会在2010年9月21日批准了该项法案。泛欧经济监管改革
泛欧金融监管改革#
欧洲经济监管改革
欧洲金融监管改革了解国外投资银行业的发展历史。
- 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达成一个上市公司已发行股份的（）后,通过证券交易所的证券交易,其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（）,应当按规定进行报告和公告。当企业出现财务拮
- 拟上市公司开展改组工作,一般以（）为牵头召集人,成立专门的工作协调小组,召开工作协调会。审计完成阶段是实质性审计工作的结束,主要工作有（）。A、财务顾问#
B、会计师事务所
C、律师事务所
D、评估机构整理审计工
- 以下不缴纳营业税的是（）。下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（）。受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入
贷款服务机构取得的服务费收入
受托机构取得的信托报酬
非金融机构投资
- 关于发审委审核股票发行正确的是（）。发审委会议对发行人股票发行申请做出的表决结果最多可以暂缓表决三次
会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票申请的限制#
中国证监会对发审委实行问
- 国有企业在改制前进行的清产核资应按下列（）顺序进行。（）从法律意义上回答了资产归属问题,同时从经济意义上回答了资产的经营问题。A．企业提出申请→审计核资结果→组织账务清理→办理产权变更→上报清产核资工作结
B
- 上市公司发行新股决议（）有效。询价对象应当在年度结束后（）个月内对上年度参与询价的情况进行总结,并就其是否持续符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件以及是否遵守本办法对询价对象的监管要求作出说明。A．
- 上市公司存在下列（）情形之一的,不得公开发行证券。擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正#
上市公司最近12个月内受到过证券交易所的谴责#
上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向
- 公司住所是确定（）等法律事务的依据。公司登记注册级别管辖#
诉讼文书送达#
债务履行地点#
法院管辖及法律适用#熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序。
- 个人申请保荐代表人资格应当具备下列（）条件。A．具备3年以上保荐相关业务经历#
B．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效#
C．最近2年未受到中国证监会的行政处罚
D．未负有数额较大到期未清
- 发行人运行3年以上的,应披露（）最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表#
最近1期的利润表
- 首次公开发行股票过程中涉及的有关中介机构包括（）。保荐机构#
律师事务所#
会计师事务所#
资产评估机构#掌握招股说明书的一般内容与格式。
川公网安备 51012202001360号