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- 行政事业单位的风险评估工作小组可以是跨部门的,但必须从经济活动的业务特点出发,密切与各业务部门之间的联系,充分发挥相关部门的作用。行政事业单位应当加强货币资金的核查控制,指定（）定期和不定期抽查盘点库存现
- 行政事业单位应当加强货币资金的核查控制,指定（）定期和不定期抽查盘点库存现金,核对银行存款余额,抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表,核对是否账实相符、账账相符。单位进行经济活动业务层面的风险评
- 行政事业单位应当建立健全（）,明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限,规定内部监督的程序和要求,对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。下列各项从内部控制的角度看,行政事业单位政府采购业务
- 下列各项中,属于单位内控规范制定的基本依据的是（）。内部控制关键岗位包括（）等经济活动的关键岗位。单位应当对资产实行（）管理,建立健全资产内部管理制度。内部控制关键岗位主要包括（）。下列关于工程建设的说
- 财政部门负责国家预算资金的管理,必须要重视内部控制体系建设。内控体系建设的关键是（）和信息系统建设,所有控制在流程中解决,而不是事后。内部控制关键岗位包括（）等经济活动的关键岗位。在采购相关单位中,业务部
- 单位内控规范的创新点可以简单概括为（）,从单位层面与业务层面同时进行管控。收入不相容职务不包括（）。事业单位支出包括（）。企业备案的文件应当包括的内容有（）以资金管控为主线,以信息系统为核心
以预算管理
- 下列各项有关国家对行政事业单位资产管理体制的表述中,正确的是（）。风险应对是在风险分析的基础上,针对单位所存在的风险,经过分析论证与评价从中选择最优方案并予以实施的过程。下列各项中,不正确的是（）。政府分
- 将盘点结果与（）进行对比,发现不符的,及时查明原因,并按照国家相关规定进行处理。下列各项中,属于行政事业单位预算绩效管理机制的有（）。外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的,明确内部审批、审核、支付
- 下列各项中,不符合行政事业单位单位层面内部控制要求的是（）。一般而言,行政事业单位的业务活动可以分为（）。事业单位（）是指事业单位根据预算执行结果编制的年度报告。行政事业单位经济活动的决策、执行和监督应
- 行政事业单位的内部审计部门或岗位应当（）检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况,以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等,及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议。内部控制将单位的业务管理与财务管理实
- 行政事业单位内部控制主要有8种控制方法,分别是：不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、（）和信息内部公开。下列各项中,属于行政事业单位支出单据审核重点的有（）
- 下列各项中,属于行政事业单位的经济活动的是（）。内部控制关键岗位包括（）等经济活动的关键岗位。本规范,第一章介绍了行政事业单位内控规范的适用范围、基本定义、主要目标及建立内控的原则,并明确（）对内控的责
- 行政事业单位内部控制在方向、思路、内容、方法上与（）积极推动的廉政风险防控机制建设是基本一致的下列各项中,属于单位内控规范制定的基本依据的是（）。下列各项中,构成行政事业单位预算编制环节最主要的风险的是
- 下列有关“三重一大”的表述中,正确的是（）。下列各项中,建立对单据的（）,避免虚假交易,使“假发票”没有市场。从内部控制的角度看,如有调整,应当按照（）有关规定报经批准。重大决策、重大投融资、重大担保、大额资金
- 李克强总理指出,要用制度（）,给权力涂上“防腐剂”、带上“紧箍咒”,真正形成不能贪,不敢贪的防腐机制。下列各项中,行政事业单位债务业务的风险主要体现为（）。行政事业单位的决策一般由（）决定。如果说组织机构和人
- 下列各项中,能够对行政事业单位内部控制进行内部监督和评价的是（）。要推进廉政建设,也需要从行政事业单位（）入手加强风险管控。对财务报告进行分析,分析中包括哪些步骤（）系统的基本构成有（）在选用人才时,应考
- 下列各项中,在行政事业单位预算管理组织体系中居于领导核心地位的是（）。单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的（）,明确轮岗周期。财会部门
预算管理委员会#
预算业务管理工作机构
单位负责人轮岗制度#
不相容岗
- 根据财政部规定,我国各级各类行政事业单位应当自（）起开始执行单位内控规范。下列各项中,不符合行政事业单位单位层面内部控制要求的是（）。2008年1月1日
2010年1月1日
2012年1月1日
2014年1月1日#行政事业单位经济
- 内部控制原理和方法在行政事业单位是普遍使用的,但建立和实施内部控制是一项（）的工作,适应性原则要求行政事业单位从单位实际情况入手,才能取得理想的控制效果下列各项中,属于行政事业单位建设项目内部控制措施的有
- 习近平总书记强调,要加强对（）运行的制约和监督,把权力关进制度的笼子里,形成不敢腐的惩戒机制,不能腐的防范机制,不易腐的保障机制。行政事业单位应当建立健全（）,明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限,规
- 下列有关行政事业单位进行单位层面风险识别的切入点的表述中,正确的是（）。内部控制将单位的业务管理与财务管理实现了有机的结合,将内部控制嵌入（）之中,属于对支出业务的控制措施的有（）。从内部控制的角度看,行
- 一般而言,才能取得理想的控制效果下列有关行政事业单位风险评估的四个步骤的表述中,正确的是（）。从内部控制的角度看,行政事业单位支出业务的风险主要体现为（）。经济活动风险评估至少（）进行一次。单位内部控制
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