正确答案: A
独立性原则
题目:基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离,这一原则是()。
解析:独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
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学习资料的答案和解析:
[单选题]()和()独立于其他部门,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。
公司督察长;内部监察稽核部门
解析:公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。
[单选题]基金管理人对掌握未公开信息的人员要进行严格的()。
行为控制
解析:基金管理人需要对掌握未公开信息的人员进行严格的行为控制,在信息公开披露前不得泄露内容。
[单选题]下列各项中()是公司内部风险的主要来源。
决策失误
解析:内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。
[单选题]基金公司的基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要()。
独立运作,分别核算
解析:公司应当建立完善的资产分离制度,基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作,分别核算。
[单选题]下列()是基金公司内部控制的基本要素。①控制环境②风险评估③控制活动④信息沟通⑤内部监控⑥风险化解
①②③④⑤
解析:基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。
[单选题]基金及其管理人的()既是基金管理人内部控制的基本目标,又是企业内部控制基本的、非常重要的手段。
财务信息的真实、完整
解析:基金及其管理人的财务信息真实、完整既是基金管理人内部控制的基本目标,又是企业内部控制基本的、非常重要的手段。