[单选题]（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

正确答案 ：A

健全性原则

[单选题]基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的（）原则。

正确答案 ：B

有效性

解析：基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的有效性原则。

[单选题]（）是指公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

正确答案 ：A

成本效益原则

[单选题]（）起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

正确答案 ：C

2002-2-1

解析：2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

[单选题]公司的内控机制是对公司内部组织机构和业务流程进行（）。

正确答案 ：A

全过程介入和监控

解析：内部控制机制由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配、相互制衡手段，制定出系统的、制度保证的运行过程。

[单选题]基金持有人和基金管理人之间是（）关系。

正确答案 ：C

信托

解析：基金持有人与基金管理人之间是信托关系，基金管理人和基金托管人应该按照基金法和基金合同中的约定，履行受托职责。

[单选题]下列各项中（）是公司内部风险的主要来源。

正确答案 ：D

决策失误

解析：内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

[单选题]基金管理人的内部控制机制包括员工自律、各部门主管的检查监督、公司管理层对人员和业务的监督控制，以及（）。

正确答案 ：D

董事会或其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导

解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：员工自律；各部门主管（包括监察稽核）的检查监督；公司管理层对人员和业务的监督控制；董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。

[单选题]基金管理人的（）是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

正确答案 ：A

内部控制

解析：基金管理人的内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

[单选题]基金管理人应通过（）来控制业务活动的运作。

正确答案 ：B

授权控制

解析：基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

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