正确答案: A

正确

题目：基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。（）

解析：掌握基金会计核算的特点。

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[单选题]对于基金交易费，以下说法不正确的是（）。

D．印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取

[单选题]我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

C．1．5％

[单选题]基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）和金融负债。

B．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

[多选题]下列关于具体投资品种估值方法正确的是（）。

B．交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

C．交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值

D．送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值

解析：本题考查具体投资品种的估值方法，BCD三项的描述都是正确的。A项属于交易所上市、交易品种的估值的描述，应该是按交易所上市的股票和权证的收盘价估值，不是按开盘价估值。

[单选题]封闭式基金（）披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

每周

解析：了解基金资产估值需考虑的因素。

[单选题]对于不收取申购费（认购费）、赎回费的货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品，基金管理人可以依照相关规定从（）中持续计提一定比例的销售服务费。

基金财产

解析：熟悉基金费用的种类。

[单选题]会计服务的特定对象是（）。

会计主体

解析：掌握基金会计核算的特点。