内控合规题库2022提分加血每日一练(04月17日)

1. [单选题]2013年，COSO委员会再次更新内控框架，关于新框架表述错误的是：（）。

A. 新框架并没有改变1992年旧框架关于内部控制的基本概念和核心内容^{(core content)}
B. 新框架对旧框架的原则、目标等概念和指引进行了更新和改进
C. 新框架反映了近年来^(recently)企业经营环境的演变、监管机构的要求和其他利益相关者的期望
D. 新框架相比旧框架的五要素，提出了八要素

2. [单选题]制度合规主要是指（）。

A. 银行的内部制度中应有合规相关内容^{(related contents)}
B. 商业银行内部整章建制时要遵循外部法律法规以及内部既有规章制度的规定，即制度层面的合规
C. 银行开展经营活动必须有规可依
D. 银行内部要设置专门的合规部门

3. [单选题]按照法律规定，（）制度必须履行民主程序，征求员工意见。

A. 全行性的重大制度
B. 操作性的制度
C. 涉及员工切身利益的制度
D. 内容复杂、专业性较强的制度

4. [单选题]（）应当将职能部门尽职监督履职情况作为职能部门及其负责人年度考核和工作评价^{(job evaluation)}的内容。

A. 财会部门
B. 内控合规部门
C. 监察部门
D. 人力资源部门

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