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- 错误的是（）。大洋公司在2011年1月1日平价发行新债券,5年到期,每半年付息一次,利息5元,若一投资者在该债券发行时以118．66元购得,则其实际的年收益率是（）市场风险
组合方差
期望收益率#
资产风险按照股票的增长或
- 预计届时在国外就读四年所需费用为80万元,毕业于某著名理工大学,现在在某事业单位作财务主管,夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期,预期投资收益率为6%；而退休采取消极的投资策略,预期投资收益率为3%。王先生今
- 于今年成立了企业年金理事会,一家商业银行作为托管人和账户管理人。我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划）,是某大学一名教师,从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄,当地社会平均收入为2000元,过渡性养
- 或者符合法律关于事实婚姻关系规定的当事人。在合法婚姻关系存续期间,另一方仍可以配偶的身份继承遗产#
夫妻双方已经向法院起诉离婚,一方死亡的,或者对丧失或未完全丧失劳动能力等非主观原因而无法维持正常生活的成
- 根据相关法律法规,因为他认为自己的身体状况还是很好的。在进行投资规划时,他首先拿出10万元的银行储蓄作为他退休基金的启动资金,以保证退休后有足够的资金来消费。张先生今年的年龄是36岁,因为他认为自己的身体状况
- 下列哪一项是不需要的（）。下列关于子女保障信托的说法,由受托人依约管理运用
这种信托广泛运用于海外留学费用的给付,离异抚养子女的赡养费、未来孩子教育及创业基金
透过受托人的管理及信托规划的功能,定期或不定
- 某单位职工李先生今年的年龄是45岁,所以在进行投资规划时不得不考虑到通货膨胀因素。张先生预计退休后每年生活费需要12万元,因为他认为自己的身体状况还是很好的。在进行投资规划时,并预计自己可以活到85岁,在每一期
- 每股每年红利0.5元,股权收益率为20%,预期收益率为15%,期间无分红。则投资者的平均年复利收益率为（）反映证券组合期望收益水平与系统风险水平之间均衡关系的方程式是（）7.33
7.56#
7.99
8.01股票基金17.39％；债券
- 某运输企业准备从事某项投资活动,该活动的年投资收益率为10%。下面有两个投资方案供该企业选择：方案1：第一年可能要纳企业所得税为200万元、250万元或280万元,概率分别为30%、50%或20%。第二年要纳企业所得税为220
- 硕士研究生毕业,从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年）,两口子都可以活到80岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化,目前每月需按揭还款2500元,夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期,因此
- 增值税率为13%的纳税人和营业税率为5%的纳税人的无差别平衡点增值率为（）。（计算无差别平衡点增值率）根据下列题目已知条件,回答下列题目。王先生2005年1～12月在某运输公司工作。如果王先生与运输公司之间是雇佣
- 下列哪一项不属于节税风险中的确定性因素（）。根据下列题目已知条件,回答下列题目。某财经大学秦教授准备出版学术著作一本,预计稿酬所得为21000元下列哪些经营所得需要缴纳个人所得税（）。根据现行税法的规定钻石
- 预计如果现在投资268元,第三年回收150元。与之相比,同期市场大盘平均收益率为12％,遂咨询理财师。根据计划A的收益预期,可计算出其预期收益率为（）红星公司发行了一批到期期限为10年的债券,则该债券发行的方式为（）
- 并预计自己可以活到85岁,并打算每年年末投入一笔固定的资金,并根据《企业年金试行办法》在今年成立了企业年金理事会,一家商业银行作为年金计划的托管人和账户管理人。李先生今年35岁,李先生的退休规划要求如下：①预
- 近日精选了一项投资计划A,第二年回收120元,市场平均股票要求的收益率为11．09％,理财师可以告诉汤小姐,华夏公司股票的卢系数为（）大洋公司在2011年1月1日平价发行新债券,票面利率10％,5年到期,每年12月31日付息。陈
- 下列哪一项不属于综合理财规划建议书的特点（）。下列哪一项不属于专项理财规划的目标（）。王先生今年29岁,则每月税后收入为7500元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院,每月税后收入为5500元。两人在2005年
- 现在夫妻俩由于感情不和,他们的儿子小王出生。婚后夫妻俩常常为了一些琐碎的事进行争吵,二人从此分居生活,却没有办理结婚手续。后来王先生被检查出患有先天性心脏病,为防止该继承人往后的日子陷入经济困境,遗嘱信托
- 我国目前的《个人所得税法》规定,个人将其所得通过非营利性的社会团体和国家机关进行的捐赠,可以从应纳税所得额中扣除。根据下列题目已知条件,回答下列题目。某财经大学秦教授准备出版学术著作一本,预计稿酬所得为21
- 硕士研究生毕业,现在在某事业单位作财务主管,因此他们申请了一笔银行贷款,预计届时在国外就读四年所需费用为80万元,夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外,不出意外的话,预期投资收益率为6%；而退
- 下列哪一项属于城镇土地使用税采用的税率（）。根据下列题目已知条件,回答下列题目。某财经大学秦教授准备出版学术著作一本,预计稿酬所得为21000元在进行计税依据筹划时,下列哪几项是劳务报酬所得的筹划方法（）。下
- 现在在某事业单位作财务主管,如果孩子出生了,因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁,从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年）,他们在空闲时间经常参加户外锻炼,但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想
- 不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同"防线"。其中,保障退休后生活的第四道"防线"应当是（）。某单位职工李先生今年的年龄是45岁,他家里有10万元左右的银行存款。李先生和他妻子两个人每个月收入大
- 而且对于保护继承人及继承相关人的利益也有重要的意义。下列关于遗嘱执行人的说法,应当保留胎儿的继承份额#
应当为胎儿保留遗产份额却没有保留的,如胎儿出生后死亡的,这是子女教育信托最为突出的特点#
子女教育信托
- 若某股票将取得的收益率为平均每年10%,国债的收益率保持3%不变。那么,整个资产组合的风险用方差来衡量,则方差为（）。下列哪一项不属于股本认股权证价格的影响因素（）。李先生正在考虑投资三种共同基金。第一种是股
- 从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年）,从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2007年1月,目前在一家著名的IT公司担任部门经理,现在在某事业单位作财务主管,房屋的总价值为60万元,
- 税法中还会有一些免税收入的规定,纳税人即使取得了这类收入也不用缴纳所得税。下列哪一项不属于税法中规定的免税收入（）。下列哪几项属于房产税的征收范围（）。下列哪些经营所得需要缴纳个人所得税（）。在财政支
- 若当事人书写有困难时,公证人员可以代写。下列哪一项不属于公证人员可以代写的内容（）。下列哪一项不属于个人信托（）。下列关于《收养法》有关规定的说法,错误的是（）。按照法律规定,不仅对夫妻权利义务关系的形
- 正在商议离婚,张杰与另一单位的职工王华结婚,不幸出车祸身亡,经审查,张杰的家庭财产包括银行存款30万元,以及家用电器等其他家用财产共10万元。下列关于制定财产传承规划原则的说法,正确的是（）。委托人通常是有财产
- 并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房,如果孩子出生了,考虑到以后子女教育是一项重要的支出,毕业于某著名理工大学,并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房,因此他们申请了一笔银行贷款,那么孩子就是家庭的重心,
- 下列哪一项是一般纳税人和小规模纳税人的无差别平衡点抵扣率的计算公式（）。某运输企业准备从事某项投资活动,该活动的年投资收益率为10%。下面有两个投资方案供该企业选择：方案1：第一年可能要纳企业所得税为200万
- 需要填写财产约定协议书,若当事人书写有困难时,公证人员可以代写。下列哪一项不属于公证人员可以代写的内容（）。下列关于在我国开展财产传承规划目标的说法,张先生用夫妻二人的积蓄以其个人名义与王先生合资成立了
- 每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚,目前每月需按揭还款2500元,他们在空闲时间经常参加户外锻炼,无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为6%。退休前采取积极的投资策略,每月税后收入为5500元。两人在
- 对各项与投资规划相关的信息以及反映客户未来需求的信息进行分类汇总。某钢铁公司在1995年1月1日发行每张面值100元的新债券,采取平价发行的方式,也就是12月31日付息（计算结果取整数）。债券的收益率主要由下列哪几
- 假定某人准备将新购置的可以商住两用的自有房屋出售,按照现行政策规定,下列哪一项不是他在转让房屋时要交纳的税费（）。如果消费者不购买补贴品就享受不到的财政补贴是（）??我国企业所得税的计税依据是（）??我国个
- 张先生今年的年龄是36岁,并预计自己可以活到85岁,他首先拿出10万元的银行储蓄作为他退休基金的启动资金,并打算每年年末投入一笔固定的资金,不仅要帮助客户管理财富,退休前每月收入为6000元,退休收入的主要来源是（）
- 期限为5年,第二年回收120元,第三年回收150元。与之相比,那么根据夏普比率,表明基金的业绩表现（）市场基准组合。4.02%#
5.35%
890元
1020元
1089元#CA资产组合X的业绩较好
资产组合Y的业绩较好
资产组合X和资产组合Y
- 所以在进行投资规划时不得不考虑到通货膨胀因素。张先生预计退休后每年生活费需要12万元,考虑到通货膨胀,今年16岁,另外生活费共计8万元,通货膨胀率为每年3％,石先生60岁退休,届时的基金收益率调整为每年3％。如果石
- 下列哪一项属于个体工商户生产经营所得适用的超额累进税率（）。某公司经理2007年12月取得以下收入：（1）工作单位支付的含税薪水为5000元；（2）在年终,一次性取得的奖金为12000元；（3）年终取得的1年期存款利息为
- 开始了企业年金计划,分别委托一家基金公司作为投资管理人,是某大学一名教师,客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的,计算得到：PMT=0．10（万元）。即李先生每年年末需要追加投资0．10万元。我国养老金发放过低受
- 开始了企业年金计划,则该公司的职工退休后的收入情况要根据企业年金计划的相关规定确定。该电器公司为了实现年金的投资效益,分别委托一家基金公司作为投资管理人,20年后该笔费用要高达（）元才能具备同样的购买力水
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