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- 询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户,只需在中国证监会、中国证券业协会登记备案。（）MM理论的假设条件有（）。在新股发行过程中,向网下投资者配售股份的比例原则上不低于本次公开发行与转
- 发行市盈率高于同行业上市公司平均市盈率20%的,税前利润为0.5元,税后利润为0.4元,此股票的市盈率是（）倍。列说法正确的是（）。最容易产生对企业的控制权的问题的融资方式是（）沪市投资者可以使用其所持的上海证券
- 发行人运行不足3年的,应披露设立前利润表编制的会计主体及确定方法；存在剥离调整的,还应披露剥离调整的原则、方法和具体剥离情况。（）发行人应在披露上市公告书后（）日内,将上市公告书文本一式五份分别报送发行人
- 独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（）。有限责任公司具有（）的特点。股份有限公司可以通过（）来增加公司的资本。拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称,公司名称应当
- 发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作"重大事项提示",提醒投资者给予特别关注。（）预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件,不能含有（）,发行人不得据此发行股票。招股说明书全文文本扉
- 有下列（）情形之一的,不得收购上市公司。下面哪种估值方法适用于大型资本投入项目（）在公司收购活动中,收购公司和目标公司一般聘请（）作为财务顾问。收购人负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态#
收购人最
- 公司合作投资项目不是关联交易。（）国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（）。（）是假定没有内部控制的情况下,会计报表某项认定产生重大锗报的可能性。经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日
- 在创业板上市公司首次公开发行股票,不能存在（）影响发行人持续盈利能力的情形。发行人在主板上市公司首次公开发行股票,董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格,且不得在最近（）个月内
- 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。（）正确#
错误掌握招股说明书的一般内容与格式。
- 企业发行集合票据应披露（）。非公开发行股票,如发行对象均属于（）的,则可以由上市公司自行销售。保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债,以折算后的账面余额作为其认可价值。剩
- 投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（）某公司拟发行一批普通股,发行价格12元,其资本成本率为（）。主承销商于()7:00前将确定的配售结果数据,包括：发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获
- 监事会的职权包括（）。股份有限公司成立后,相关股东的行为符合下列（）情形之一且损害公司权益的,为抽逃出资。检查公司财务#
提议召开临时股东会会议#
向股东会会议提出议案#
发现公司经营情况异常,可以进行调查#将
- 发行人应当遵循重要性原则,按顺序仅披露可能直接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。（）对发行人关联方信息的披露,主要包括（）。发行人的（）应当对招股说明书出具确认意见
- 在上市公司的收购中,财务顾问的持续督导责任包括（）。当目标公司遇到敌意收购者收购时,目标公司寻找一个具有良好合作关系的公司,以比收购方所提要约更高的价格提出收购,来吓走收购者的反收购策略是（）。保持公司控
- 2006年1月1日《公司法》修订实施前发起设立的股份有限公司,增资公开发行股票后,明晰产权关系,建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。（）发起人以经营性的业务和资产出资组建拟发行上市公司,以全部或部分
- 发审委委员应当回避的情形中所指的亲属,包括（）。招股说明书及其摘要所披露的信息应遵循（）的原则。发行人证券上市后,保荐机构应当持续督导发行人履行（）等义务。关于发审委会议,下列说法正确的是（）。具有混合
- 发行人名有“高科技”或“科技”字样的,应披露冠以此名的依据。（）首次公开发行股票,（）的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（）。正确#
错误A、总
- 向参与网上发行的投资者配售方式是指通过证券交易所交易系统公开发行股票。（）通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票,申购日后的第()天,对未中签部分的申购款予以解冻。首次发行的股票在中小企业板、
- 外国投资者股权并购的,除国家另有规定外,对并购后所设外商投资企业应按照以下（）比例确定投资总额的上限。被理论界和应用者广为接受的估值方法是（）在尽职调查中,企业价值的发现除了现实价值之外,还包括什么价值（
- 收益现值法是将评估对象全部寿命期间每年（或每月）的预期收益,用适当的折现率折现,累加得出评估基准日的现值,（）。改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外,还有（）。正确#
错误A．50%
B．60%
- 假设T日为上网定价发行日,发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整,可以向发行人建议更换。以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率,每个中标商的加权平均收益率是不同,这
- （）指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的,中国证监会依法进行查处。从大量收购案例来看,防御性收购的最大受益者是（）。2006年6月,根据新修订的《证券法》、《公司法》,中国证监会对原（）进行了修订,
- （）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的,其净资产折成的股份界定为国家股。公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（
- 股东大会的会议记录应当与（）的有效资料一并保存。发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后,除（）的情形外,不得抽回资本。股份有限公司成立后,相关股东的行为符合下列（）情形之一且损害公司权益的,为抽逃
- 下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（）。下列哪一项不是良性胃溃疡的声像图表现（）年2月3日,决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议制度,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会
- 在上市公司的收购中,财务顾问受托向中国证监会报送申请文件,应当在财务顾问报告中作出的承诺包括（）。上市公司按一定比例合并股票,从而达到抬高股价的目的,这种行为叫做（）在兼并重组中,类似于A企业和B企业通过合
- 拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工,并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用关联企业提供担保,必须对承担政府管理职能的非经营性资产进行（）。关联交易主要包括（）。组建股份有限公司,视投资主
- 发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况,包括董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,无须说明。（）总资产规模为（）亿元以上的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,不得对外发布上市公司未披露信息。
- 应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（）。股份有限公司年会应当于上一会计年度结束之日起的（）个月内举行。上市公司应将所有被提名独立董事的有关材料同时报送中国证监会,证监会在（）内
- 申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。A公司拟增发普通股,每股发行价格15元,其资本成本为（）。MM的无公司税模型命题一认为（）。发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数（
- 每一个询价对象可以提交多次报价。（）2009年4月29日,净利润为6000万元,加权平均法下的每股收益为（）。根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》,注册资本不低于4亿元,最近12个月有活跃的证券市场投资记
- 在创业板上市公司首次公开发行股票时,发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性等作出决议,并提请股东大会批准。决议的内容应当包括（）。按照国资委《关于规范国有企
- 辅导开始日的计算标志是（）。发行人的主要财务指标出现重大异常,存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近（）等情况的,应做"特别风险提示"。当有效申购
- 一般拟上市公司已实现业绩中包含了商标权给公司带来的超额利润。（）国有资产的产权界定应当依据（）的原则进行。判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易,除按有关企业会计准则规定外,应坚持（）原则
- 下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（）。不得担任独立董事的人员是（）。股份有限公司增加或减少资本须经出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。股份有限公司的经理是由（）聘任或解聘的,是具体负
- 以下不缴纳营业税的是（）。资本“三原则”指的是（）。若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息,发行人可向中国证监会申请豁免披露。按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的
- 根据国有资产管理部门的规定,境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产和负债进行资产评估。（）（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定,对企业申报的各项资产损益和资金挂账
- 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易,除按有关企业会计准则规定外,应坚持宽松原则。（）拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬,不
- 在主板首次公开发行股票时,关于发行人的财务条件,参加发审委会议的发审委委员为（）名,表决投票时同意票数达到（）票为通过,同意票数未达到此票数为未通过。证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,但参与联合
- 下列有关股东大会的会议通知正确的是（）。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司,供股东查阅。股东大会作出特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（）
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