正确答案: AC

非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露 非公开发行公司债券后，如果涉及转让的，转让后持有本次发行债券的合格投资者也不得超过200人

题目：下列关于公司债券的非公开发行，说法正确的有（）。

解析：本题考核公司债券的非公开发行。根据规定，发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受关于合格投资者资质条件的限制，因此选项B的说法错误；非公开发行的公司债券仅限于在合格投资者范围内转让，因此选项D的说法错误。

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[多选题]根据证券法律制度的规定，下列对非公开发行公司债券的表述中，正确的有（）。

非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，每次发行对象不得超过200人

非公开发行的公司债券仅限于在合格投资者范围内转让，转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人

非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露

取得证券承销业务资格的证券公司非公开发行的公司债券可以自行销售

解析：选项D:取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司及中国证监会认可的其他机构“非公开发行的公司债券”可以自行销售。

[多选题]根据《上市公司重大资产重组办法》的规定，上市公司实施重大资产重组的，符合要求的有（）。

有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形

不会导致上市公司不符合股票上市条件

有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构

解析：本题考核上市公司重大资产重组的要求。根据规定，上市公司实施重大资产重组，应当符合下列要求：(1)符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定；(2)不会导致上市公司不符合股票上市条件；(3)重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形；(4)重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法；(5)有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形；(6)有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定；(7)有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构。

[单选题]某上市公司监事会有5名监事，其中监事赵某、张某为职工代表，监事任期届满，该公司职工代表大会在选举监事时，认为赵某、张某未能认真履行职责，故一致决议改选陈某、王某为监事会成员。按照《证券法》的规定，该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露，该信息披露的方式是（）。

临时报告

解析：公司董事、1／3以上监事（本题为2／5监事发生变化）或者经理发生变动属于重大事件，应提交临时报告。

[单选题]2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人设立了A股份有限公司，主要从事建材的加工与销售。根据我国证券法律制度的规定，如A股份有限公司申请股票首次公开发行并上市，甲欲将其持有的A公司股份以公开发行方式一并向投资者发售，则甲拟公开发售的股份的持有时间不得低于（）。

36个月

解析：按照《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》的要求，公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时问应当在36个月以上。

[多选题]某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，构成首次发行股票并上市的法定障碍的有（）。

该公司最近36个月内违反工商及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载

该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，存在伪造高级管理人员签字的情况

解析：1）选项A：最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态，构成法定障碍；（2）选项B：最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重，构成法定障碍；（3）选项CD：最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章，构成法定障碍。

[多选题]飞天股份有限公司（以下简称“飞天公司”）为扩大融资拟申请其股票在创业板首发并上市。2015年5月11日，飞天公司按照证监会的有关规定制作了申请文件，由保荐人速达证券公司保荐并向证监会申报。根据证券法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

飞天公司的招股说明书申报稿正式受理后，应当立即在中国证监会网站披露

飞天公司的招股说明书预先披露后，相关信息及财务数据不得随意更改

中国证监会收到申请文件后，应当在5个工作日内作出是否受理的决定

解析：选项C：中国证监会在审核过程中，发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的，中国证监会将“中止”审核，并在12个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请。