[单选题]金融市场最主要的资本提供者是（）。

正确答案 ：C

居民

解析：居民，包括自然人和家庭，他们是金融市场最主要的资本提供者；公司是金融市场上最大的资本需求者；政府经常是资金需求者，有时也会成为资金提供者；银行、证券公司等金融机构是专门从事金融活动的主体，他们充当金融交易的媒介。

[单选题]属于信号传递原则进一步运用的原则是（）。

正确答案 ：C

引导原则

解析：信号传递原则，是指行动可以传递信息，并且比公司的声明更有说服力。引导原则是指当所有办法都失败时，寻找一个可以信赖的榜样作为自己的引导。引导原则是信号传递原则的一种运用。

[多选题]下列关于理财原则的表述中，正确的有（）。

正确答案 ：ABC

理财原则既是理论，也是实务

理财原则在一般情况下是正确的，在特殊情况下不一定正确

理财原则是财务交易与财务决策的基础

解析：财务管理原则，是指人们对财务活动的共同的、理性的认识，它是联系理论与实务的纽带。理财原则要以财务理论为基础，同时理财原则又是财务交易与财务决策的基础，所以理财原则既是理论，也是实务；理财原则不一定在任何情况下都绝对正确；理财原则为解决新的问题提供指引，所以选项D不正确。

[多选题]经营者的目标与股东不完全一致，股东为了避免“道德风险”和“逆向选择”的出路有（）。

正确答案 ：ABD

股东获取更多的信息

使经营者分享公司增加的财富

监督与激励

解析：经营者背离股东目标的条件是双方信息不对称，经营者了解的公司信息比股东多。避免“道德风险”和“逆向选择”的出路之一是股东获取更多的信息，对经营者进行监督；防止经营者背离股东利益的另一种途径是采用激励计划，使经营者分享公司增加的财富，鼓励他们采取符合股东利益最大化的行动。

[多选题]下列有关财务管理原则表述正确的有（）。

正确答案 ：AB

被广泛应用的程序和方法只解决常规问题，对于特殊问题则要依靠理财原则来解决

应用引导原则只有在信息不充分或寻找最优方案的成本太高，以及理解力有局限时才采用

解析：被广泛应用的程序和方法只解决常规问题，当问题不符合既定的程序和方法时，理财原则为解决新的问题提供指引，选项A正确；引导原则指当所有办法都失败时，寻找一个可以信赖的榜样作为自己的引导，选项B正确；自利行为原则并不是认为钱以外的东西都是不重要的，而是在“其他条件都相同时选择对自己经济利益最大的行动”，选项C错误；投资分散化原则具有普遍意义，不仅限于投资，公司各项决策都应注意分散化原则，选项D错误。

[多选题]下列有关金融工具分类表述正确的有（）。

正确答案 ：CD

金融期权、期货和利率互换合约属于衍生证券

权益证券相比固定收益证券的收益与发行人的财务状况相关程度高

解析：固定收益证券是指能够提供固定或根据固定公式计算出来的现金流的证券。浮动利率债券的利率是浮动的，但也规定有明确的计算方法，所以属于固定收益证券，选项A错误；金融工具可以分为固定收益证券、权益证券和衍生证券三种，选项B错误。

[多选题]金融市场的参与者主要是资本的提供者和需求者，他们之间的金融交易称为直接金融交易，主要包括（）。

正确答案 ：ABC

居民

公司

政府

解析：居民、公司和政府是不以金融交易为主业的主体，参与交易的目的是调节自身的资本余缺，他们之间的金融交易称为直接金融交易；而银行、证券公司等金融机构，他们充当金融交易的媒介，资本提供者和需求者，通过金融中介机构实现资金转移的交易称为是间接金融交易。

[多选题]下列关于长期投资的说法中，正确的有（）。

正确答案 ：BCD

投资的对象是经营性资产

投资的直接目的是获取经营活动所需的实物资源

长期投资现金流量的计划和管理过程，称为资本预算

解析：长期投资的主体是公司，对象是经营性资产，直接目的是获取经营活动所需的实物资源。长期投资现金流量的计划和管理过程，称为资本预算

[多选题]下列各项中，属于金融市场的附带功能的有（）。

正确答案 ：CD

调解经济功能

价格发现功能

解析：资本融通功能和风险分配功能属于金融市场的基本功能。除了这两项基本功能，金融市场还有价格发现功能、调解经济功能、节约信息成本三项附带功能。

[多选题]下列关于金融市场和金融中介机构的说法中，正确的有（）。

正确答案 ：ABD

金融市场上资金的提供者和需求者主要是居民、公司和政府

金融中介机构分为银行和非银行金融机构两类

进入证券交易所参与集中交易的，必须是证券交易所的会员

解析：证券市场机构包括证券交易所、证券公司，还有证券服务机构，包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等，所以，选项C的说法不正确。

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