【名词&注释】
中介机构(intermediary organization)、机会成本(opportunity cost)、收益率(return)、现金流量(cash flow)、现金管理(cash management)、投资报酬率(return on investment)、库存现金限额(inventory cash quota)、供需双方(suppliers and buyers)、现金使用范围(cash using scope)
[多选题]影响项目内部收益率的因素包括()
A. A、投资项目的有效年限
B. B、投资项目的现金流量
C. C、企业要求的最低投资报酬率
D. D、建设期
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[单选题]下列各项中,不属于信用政策的是()。
A. A.信用条件B.收账政策C.信用标准D.现销政策
[多选题]现金管理需要加强以下几个方面的管理,包括()
A. A、钱账分管,会计、出纳分开
B. B、建立现金交接手续,坚持查库制度
C. C、遵守规定的现金使用范围(cash using scope)
D. D、遵守库存现金限额(inventory cash quota)
E. E、严格现金存取手续,不得坐支现金
[多选题]企业持有现金,应力求时()成本之和最小
A. A、管理成本
B. B、机会成本
C. C、短缺成本
D. D、资本成本
[多选题]现金收支预算的项目包括()。
A. 现金收入
B. 现金支出
C. 现金股利
D. 现金余缺
E. 净现金流量
[单选题]直接融资与间接融资的差异在于()。
A. 需要中介机构介入
B. 不需要中介机构介入
C. 中介机构介入的性质不同
D. 是否由资金供需双方(suppliers and buyers)直接见面
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