中级财务管理题库2022第七章营运资金管理题库模拟练习题146

1. [单选题]下列关于集团企业现金统收统支^{(unified revenue and expenditure)}模式的说法中，错误的是（）。

A. A．企业的－切现金收入都集中在集团总部的财务部门
B. B．现金收支的批准权高度集中
C. C．有利于企业集团实现全面收支平衡
D. D．有利于调动成员企业开源节流的积极性

2. [多选题]营运资金管理应该遵循的原则包括（）。

A. A．满足合理的资金需求
B. B．保证－定的盈利能力
C. C．保持足够的长期偿债能力
D. D．节约资金使用成本

3. [多选题]制定企业的信用政策，需要考虑的因素包括（）。

A. A．资本成本
B. B．收账费用
C. C．存货数量
D. D．现金折扣

4. [多选题]下列关于短期借款的表述中，不正确的有（）。

A. A．银行借款^{(bank borrowing)}利息的支付方式－般为收款法
B. B．在信贷额度内，银行需无条件提供贷款
C. C．补偿性余额^{(compensation balance)}属于提前归还借款
D. D．如果存在周转信贷协定，则要对已经使用的资金支付承诺费

5. [多选题]下列各项中，属于建立存货经济订货批量基本模型假设前提的有（）。

A. 订货提前期是常数
B. 有批量折扣
C. 货物一次性入库
D. 库存持有成本与库存水平呈线性关系^{(linear relationship)}

6. [单选题]电气竖井内高低压和应急电源的电气线路相互之间应保持（）m以上距离。

A. 0.25
B. 0.3
C. 0.35
D. 0.4

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