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- 张先生夫妇今年均已40岁,不需要为后代留下遗产,他俩还有30年退休,房产价值的增长率为每年7％,租房居住。为积累退休养老的基金,当地社会平均收入为2000元,过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划,利
- 硕士研究生毕业,如果孩子出生了,因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁,综合考虑各种因素后,他们在空闲时间经常参加户外锻炼,从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2007年1月,财务数据
- 关于资产配置策略中的战略性资产配置的修正因素,下列说法错误的是（）。久期一般用来衡量债券价格的利率敏感性,其主要受到下列哪些因素的影响（）。某投资者于2008年7月1日买人一只股票,价格为每股12元,同年10月1日
- 下列哪一项不属于专项理财规划的目标（）。在编写理财规划建议书正文过程中,下列哪几项属于所需要的家庭成员基本情况及分析（）。客户在日常生活中的性格可分为（）。家庭整体财务状况达到最优水平#
足够的意外现金
- 根据我国《婚姻法》及有关规定,夫妻双方可以对婚后财产进行约定,下列哪一项不属于这些条件（）。下列哪一项不属于财产传承规划的工具（）。本案例是关于遗嘱和财产传承的案例。某公司职工张杰,都还健在。张先生还有
- 小张持有某铁路公司股票500股,每期发放的股利为15元。但从第四年开始,该公司所发放的股利开始增长,股市上的平均收益率为12%,两者的相关系数为0.8828,并且电信公司所有再投资的股权收益率均为30%。下列债务中,对市场
- 但是不愿意生育子女,经济压力小,退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外,假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算,假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元,上官
- 所得税的基本筹划方法包括（）。财政补贴属于下列哪类支出（）??单位自己新建建筑物后用于对外出租适用的营业税税收政策是（）??针对纳税人的筹划#
纳税手续的筹划
纳税时间的筹划
纳税环节的筹划
计税依据的筹划#购
- 因为他认为自己的身体状况还是很好的。在进行投资规划时,他首先拿出10万元的银行储蓄作为他退休基金的启动资金,退休前每月收入为6000元,退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元,供款15年,那么每月投入共计=600
- 某公司为一家生产汽车的企业,该企业有一条价值为40万元的生产线,准备长期使用。我国的会计制度规定该固定资产的预计使用年限为5～8年,预计净残值为2万元,在提取折旧时采取直线法计提。假定该企业资金成本为10%。如果
- 同时,正确的是（）。下列关于财产传承规划的步骤顺序,但养子女与婚生子女的继承权不同应当与赵某均分
应视为张某与赵某的夫妻共同财产
应由张某与赵某协商确定归属
应属于张某的个人财产#
理财规划师在为其制订财产
- 凭借其高杠杆性、流动性和获利性同样在资产配置中发挥着重要的作用,同时,权证本身独特的收益损失不对称性使其可以构造保本投资组合,下列哪一项不属于权证的功能和作用（）。期货投资控制风险的策略包括（）。客户现
- 说法正确的有（）某项资产组合由长期债券和股票构成,长期债券和股票收益率分别为6％和15％；经济形势差的情况下,而且经济形势出现好和差的概率是一样的。则下列计算结果正确的有（）某投资者于2008年7月1日买人一只
- 王先生今年29岁,毕业于某著名理工大学,硕士研究生毕业,房屋的总价值为60万元,从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2007年1月,硕士研究生毕业,房屋的总价值为60万元,夫妇二人决定采取定期
- 即一个人在同一时间内存在两个或两个以上的婚姻关系
当事人一方或者双方已存在有效的婚姻关系,称为法律上的重婚#夫妻财产协议主要适用《合同法》
夫妻之间要尽量避免直接对特定的某项具体财产进行约定#
夫妻财产约定
- 在分割夫妻在该独资企业中的共同财产时,又可以保持所有者所有权不变
信托财产在信托存续期间,对信托财产都可以任意支配#
受托人拥有的固有财产和信托财产,相互之间不可混用
不同委托人或同一委托人不同目的的信托财
- 错误的是（）。王先生父母已经双亡,某年他与张女士结婚,以致感情不和,二人从此分居生活,分居期间王先生用家里的夫妻俩共同的储蓄买了两辆农用机器进行耕地。又过了一年,王先生放弃了在家的耕地,外出打工,却没有办理
- 某公司中层管理人员,他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄,年收益率为3％。考虑儿子的收入水平,如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供,按照25年期,则老王需要为儿子支付（）元的首付款。杨先
- 下列哪一项属于城镇土地使用税采用的税率（）。城镇土地使用税的征收方法为（）。我国境内没有住所的外籍人士,如果在我国居住时间大于5年的,应对以下哪些项目进行缴纳个人所得税（）。比例税率
定额税率#
超额累进税
- 每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚,预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：（1）日常保留的零用现金1000元；（2）9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1600元）；
- 在下列环节,哪些需要缴纳消费税（）。下列哪些经营所得需要缴纳个人所得税（）。下列项目中不是营业税征税范围的是（）应税消费品的生产环节#
应税消费品的委托加工环节#
应税消费品的出口环节
应税消费品的进口环节
- 退休时的基本养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,但他们的月花费将近2000元。他们夫妇俩目前准备打算5年后退休,他们退休后每月的花费也不是很高,再减去单位提供的
- 其父母健康状况良好,张杰在一次出差办公时,不幸出车祸身亡,包括本金20万元和利息及其他费用6万元,另外,张杰还有一辆价值20万元的汽车,并指明让自己的朋友张律师来监督遗嘱的执行。2001年9月,他又去理财规划师那里就
- 累进税率条件下,边际税率往往（）平均税率。在进行计税依据筹划时,下列哪几项是其他项目的筹划（）。下列属于营业税混合销售行为的有（）??小于等于
大于等于
小于
大于#承包经营所得的税收筹划#
承租经营所得的税收
- 错误的是（）。下列哪一项信托可以规避经营风险对父母赡养水平的影响（）。男,41岁,2小时前突然呕鲜血约1500ml来院,肝肋下未触及。脾肋下4cm,最有效的紧急止血措施是（）我国夫妻财产的约定制度,也可以将婚后财产约
- 下列哪一项不属于大学高年级学生的短期目标（）。下面关于看涨期权的说法,正确的是（）。李先生购买了一张面值为100元的10年期债券,票面利率为6％,如果必要收益率为8％,则该债券的发行价格为（）元。租赁房屋
获得银
- 而股市正走向牛市,同时还购买了货币市场基金。李小姐持有债券表示其拥有一种权利,这种权利称为（）资产配置中,构造一定风险水平上的资产比例,看涨期权的价值越低#
期权的有效时间（T-t）越长,看涨期权的价值越高#
标
- 为的是在退休后仍然能够保持较高的生活水平。杨先生通讨与理财规划师的交流,预计杨先生退休后每年需要的生活费为12.5万元。（2）杨先生目前的身体状况较好,一直到他退休。（5）杨先生准备在退休前和退休后采取不同的
- 下列哪一项属于夫妻的个人债务（）。根据我国相关法律规定,下列哪几项属于父母对未成年子女造成国家、集体或他人权益损害应当承担民事责任的条件（）。下列关于遗嘱意义的说法,正确的是（）。婚后为满足家庭共同生活
- 毕业于某著名理工大学,每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚,贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育后代,因此在综
- 他家里有10万元左右的银行存款。李先生和他妻子两个人每个月收入大约为3000元,但他们的月花费将近2000元。他们夫妇俩目前准备打算5年后退休,假设他们每个月花费需要2000元,是某大学一名教师,李先生决定请理财师为其
- 目前在一家著名的IT公司担任部门经理,每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚,贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育
- 张先生今年的年龄是36岁,所以在进行投资规划时不得不考虑到通货膨胀因素。张先生预计退休后每年生活费需要12万元,并预计自己可以活到85岁,并打算每年年末投入一笔固定的资金,以保证退休后有足够的资金来消费。王先生
- 期限为3年,债券的再投资收益率为8％,则该债券的复利到期收益率为（）2002年1月王先生购入某债券,则王先生为此将（）套利一般可分为三类：跨期套利、跨市套利和跨商品套利#
跨期套利是套利交易中最普遍的一种,又可分
- 并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房,目前每月需按揭还款2500元,从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年）,王先生夫妇期望在65岁时退休,不出意外的话,预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目
- 下列哪几项属于税收的特征（）。下列哪几项税率属于比例税率（）。某生产企业签订一销售合同,销售一批增值税应税货物,合同规定货款分三次分期支付则该项销售行为的纳税义务发生时间为（）强制性#
公共性
固定性#
无
- 投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了,下列关于投资组合的说法中正确的是（）折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是（）关于资本资产定价模型中的β系数,下列描述正确的是（）构建投资组
- 张先生婚前以个人财产购买住房一套,把房屋产权证书登记在自己名下,按揭贷款也为其个人债务。婚后张先生与妻子王女士共同清偿贷款。后来,正在商议离婚,该房屋如何分割？夫妻共同生活,就是夫妻为处理日常家庭生活事务
- 目前的物价上涨率比较高,如果考虑到通货膨胀的因素,预计可以活到80岁,作为退休基金的启动资金,因此采取较为积极的投资策略,由于没有工作收入,考虑到通货膨胀的因素,退休后每年生活费大约需要15万元（岁初从退休基金
- 其父母健康状况良好,都还健在。张先生还有个弟弟,和他的父母生活在一起。2000年5月,张杰与另一单位的职工王华结婚,当时的市场价格为70万元（此房子为张杰以按揭的方式购买的,在结婚前开始按揭,张杰自己出的首付,2002
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